퇴직연금 IRP 세액공제 완전정복

퇴직연금 IRP는 단순한 노후대비 계좌가 아닙니다. 매년 세금을 줄여주는 강력한 절세 수단으로 활용할 수 있죠.
특히 연말정산이나 종합소득세 신고 시즌이면 직장인, 프리랜서, 자영업자 누구나 IRP를 다시 찾습니다. 

1. IRP란 무엇인가요?

IRP는 개인형 퇴직연금 (Individual Retirement Pension)의 약자로, 근로자 외에도 프리랜서, 자영업자도 가입할 수 있는 노후 준비형 계좌입니다.
월 또는 연 단위로 불입하며, 은퇴 이후에는 연금으로 수령하게 됩니다. 운용수익에 따라 자산이 불어나며, 무엇보다 매년 세액공제 혜택을 받을 수 있다는 것이 핵심입니다.

2. IRP 세액공제 한도와 공제율

• 공제한도: 최대 900만 원
• IRP 단독: 최대 700만 원
• 연금저축 + IRP 동시 가입 시: 합산 900만 원까지

공제율:

• 총급여 5,500만 원 이하: 세액공제율 16.5%
• 총급여 5,500만 원 초과: 세액공제율 13.2%

예) 연간 900만 원 납입 시 최대 148만 5천 원 세금 환급 가능

3. 누가 세액공제 받을 수 있나요?

소득이 있는 사람이라면 대부분 가능합니다.

• 회사원 (퇴직연금 가입자 포함)
• 공무원
• 프리랜서
• 개인사업자
• 자영업자

 

4. 세액공제 절세 예시

직장인 A (총급여 4,800만)	700만 원	16.5%	115만 5천 원
프리랜서 B (소득 6천만)	900만 원	13.2%	118만 8천 원

5. IRP 추가납입(세액공제)

1. IRP 계좌 개설 – 은행/증권사/보험사 등에서 가능 (비대면 가능)
2. 납입 시작 – 자동이체 또는 수시 납입 가능
3. 연말정산 / 종합소득세 신고 – 홈택스 자동 반영

6. IRP의 추가 장점

• 노후 자산 마련
• 원금보장형 or 투자형 상품 선택 가능
• 퇴직금 이전 수용 가능
• 연금 수령 시 분리과세 (3.3~5.5%)

 

7. 주의사항

• 중도해지 시 세금 추징 (연금 요건 충족해야 비과세 유지)
• 세액공제 한도 초과 시 추가 금액은 혜택 불가
• 운용상품 선택 시 수수료/수익률 주의

 

8. 연금저축과 IRP, 무엇이 유리할까?

연금저축은 400만 원 한도로 세액공제 가능하고, IRP는 추가로 500만 원까지 가능합니다.
두 가지를 모두 활용하면 총 900만 원 세액공제 가능하므로 절세 혜택이 극대화됩니다.

9. 결론 및 요약

퇴직연금 IRP는 연금 수단을 넘어선 절세의 핵심 포인트입니다. 연봉이 높든 낮든, 소득이 있는 누구에게나 적용되며 매년 최대 148만 원 이상 환급받을 수 있습니다.
놓치지 말고 지금 바로 IRP 계좌를 개설하고, 절세를 시작하세요!

---

키워드: IRP 세액공제, 퇴직연금, 연금저축 세액공제, 연말정산 절세팁, 2025년 절세방법, IRP 한도, IRP 연금 수령